決算短信_20260213135920

（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年11月１日　至　2024年10月31日)	当連結会計年度 (自　2024年11月１日　至　2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△95,264	18,557
減価償却費	149,732	181,872
のれん償却額	59,130	13,449
賞与引当金の増減額（△は減少）	7,360	74,647
貸倒引当金の増減額（△は減少）	－	37
受取利息及び受取配当金	△542	△1,658
助成金収入	△7,679	△5,782
支払利息	3,403	1,356
社債利息	353	223
保険解約損益（△は益）	－	33,372
為替差損益（△は益）	2,300	2,542
固定資産除却損	－	13,874
関係会社株式売却損益（△は益）	△36,611	－
事業譲渡損益（△は益）	－	△15,008
減損損失	78,546	－
社債償還損	－	61,446
売上債権の増減額（△は増加）	31,247	245,510
棚卸資産の増減額（△は増加）	24,025	5,783
仕入債務の増減額（△は減少）	△7,939	△36,529
未払消費税等の増減額（△は減少）	961	56,496
その他	19,937	△46,834
小計	228,962	603,357
利息及び配当金の受取額	542	1,658
利息の支払額	△3,862	△1,553
法人税等の支払額	△6,700	△15,414
助成金の受取額	7,679	5,782
営業活動によるキャッシュ・フロー	226,621	593,829
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,162	△99,592
有形固定資産の売却による収入	62	14
無形固定資産の取得による支出	△144,344	△165,437
保険積立金の積立による支出	△30,027	△17,357
保険積立金の解約による収入	－	147,081
敷金の差入による支出	△63,136	△57
事業譲渡による収入	－	23,000
貸付けによる支出	△135	△150
貸付金の回収による収入	48,532	150
敷金の回収による収入	－	69,223
投資有価証券の取得による支出	△60	－
投資有価証券の売却による収入	955	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	28,778	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△17,987
投資活動によるキャッシュ・フロー	△160,536	△61,110
財務活動によるキャッシュ・フロー
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入	514,021	－
長期借入金の返済による支出	△157,158	△117,279
株式の発行による収入	3,468	545,536
社債の償還による支出	△40,000	△20,000
新株予約権の発行による収入	4,705	2,400
転換社債型新株予約権付社債の償還による支出	－	△697,695

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年11月１日　至　2024年10月31日)	当連結会計年度 (自　2024年11月１日　至　2025年12月31日)
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△30,000	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	295,037	△287,038
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,149	682
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	362,271	246,362
現金及び現金同等物の期首残高	400,862	763,133
現金及び現金同等物の期末残高	763,133	1,009,496