決算短信_20260213110616

（４）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)	当連結会計年度 (自　2025年１月１日　至　2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	4,221,732	8,253,485
減価償却費	579,446	907,960
のれん償却額	558,368	1,122,282
顧客関連資産償却額	275,016	275,016
支払手数料	405,329	25,395
株式報酬費用	251,652	263,550
株式交付費	－	101,950
貸倒引当金の増減額（△は減少）	5,518	△10,644
賞与引当金の増減額（△は減少）	79,170	202,048
受取利息及び受取配当金	△7,279	△28,338
受取補償金	△15,000	－
支払利息及び社債利息	159,090	406,938
固定資産除却損	－	243,077
固定資産売却損益（△は益）	－	△10,982
新株予約権戻入益	△23,597	△9,167
売上債権の増減額（△は増加）	△72,971	83,855
棚卸資産の増減額（△は増加）	△2,912,894	△3,025,722
未払金の増減額（△は減少）	△244,318	784,625
契約負債の増減額（△は減少）	△1,684	327,558
未払消費税等の増減額（△は減少）	273,413	213,494
その他	129,775	249,186
小計	3,660,767	10,375,570
利息及び配当金の受取額	7,279	28,338
補償金の受取額	7,500	－
利息の支払額	△167,651	△366,435
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,380,972	△2,519,281
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,126,922	7,518,191
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の売却による収入	－	55,035
有形固定資産の取得による支出	△363,033	△412,826
無形固定資産の取得による支出	△721,791	△408,341
敷金及び保証金の差入による支出	△188,449	△417,081
敷金及び保証金の回収による収入	19,771	36,265
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△13,250,650	－
定期預金の払戻による収入	50,005	25,013
その他	16,149	△3,077
投資活動によるキャッシュ・フロー	△14,437,997	△1,125,013

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)	当連結会計年度 (自　2025年１月１日　至　2025年12月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	850,000	△1,000,000
長期借入れによる収入	21,271,980	4,700,000
長期借入金の返済による支出	△3,876,942	△6,551,886
社債の償還による支出	△86,000	△74,000
株式の発行による収入	－	3,764,305
新株予約権の行使による株式の発行による収入	24,474	22,443
新株予約権の発行による収入	3,825	6,799
自己株式の増減額（△は増加）	△157	△255
配当金の支払額	△357,086	△438,513
その他	△5,685	△34,234
財務活動によるキャッシュ・フロー	17,824,408	394,657
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	2,035
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	5,513,333	6,789,871
現金及び現金同等物の期首残高	7,682,975	13,196,308
現金及び現金同等物の期末残高	13,196,308	19,986,180