決算短信_20260213093212

（4）連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)	当連結会計年度 (自　2025年１月１日　至　2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△357,732	437,949
減価償却費	198,217	202,914
のれん償却額	203,436	285,248
受取利息	△5,306	△17,419
受取配当金	△5,481	△7,372
有価証券利息	△2,967	△2,069
支払利息	42,615	59,056
コミットメントフィー	6,768	2,883
シンジケートローン手数料	141,499	1,999
為替差損益（△は益）	14,667	44,779
投資有価証券売却損益（△は益）	△3,779	－
デリバティブ評価損益（△は益）	21,921	△25,624
複合金融商品評価損益（△は益）	1,590	△580
株式交付費	1,403	11,018
補助金収入	△2,600	△2,600
売上債権の増減額（△は増加）	△85,966	△1,239,119
棚卸資産の増減額（△は増加）	3,267	7,955
仕入債務の増減額（△は減少）	5,143	13,872
契約負債の増減額（△は減少）	47,825	△38,415
前渡金の増減額（△は増加）	73,147	△58,111
前払費用の増減額（△は増加）	27,119	27,483
長期前払費用の増減額（△は増加）	46,662	7,709
未収消費税等の増減額（△は増加）	74,146	19,546
未払消費税等の増減額（△は減少）	6,334	49,497
未払金の増減額（△は減少）	△126,555	5,487
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	16,555	8,463
株式給付引当金の増減額（△は減少）	△24,880	8,631
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	△4,972	2,468
その他	△384	7,337
小計	311,695	△187,007
利息及び配当金の受取額	13,654	27,673
利息の支払額	△42,643	△59,044
コミットメントフィーの支払額	△3,379	△100
法人税等の支払額	△131,646	△142,287
法人税等の還付額	30,666	3,739
補助金の受取額	2,600	2,600
営業活動によるキャッシュ・フロー	180,945	△354,426
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△200,000	△200,000
定期預金の払戻による収入	100,000	400,000
有形固定資産の取得による支出	△96,707	△67,353
無形固定資産の取得による支出	△19,192	△7,315
投資有価証券の売却による収入	258,563	－
投資事業組合からの分配による収入	200,000	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△3,879,637	－
その他	△28,635	△1,010
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,665,610	124,321

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)	当連結会計年度 (自　2025年１月１日　至　2025年12月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	400,000	－
短期借入金の返済による支出	△400,000	－
長期借入れによる収入	3,357,800	－
長期借入金の返済による支出	△387,620	△512,620
シンジケートローン手数料の支払額	－	△2,200
株式の発行による収入	79,826	1,018,519
新株予約権の行使による株式の発行による収入	188	564
自己株式の取得による支出	△80	－
リース債務の返済による支出	△68,008	△76,198
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△50,000
財務活動によるキャッシュ・フロー	2,982,105	378,064
現金及び現金同等物に係る換算差額	△20,251	△45,614
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△522,809	102,345
現金及び現金同等物の期首残高	3,664,738	3,141,929
現金及び現金同等物の期末残高	3,141,929	3,244,274