（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2024年１月１日

　至　2024年12月31日)

 当連結会計年度

(自　2025年１月１日

　至　2025年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△98,175

181,620

減価償却費

551

9,065

減損損失

30,024

19,579

のれん償却額

26,244

33,409

貸倒引当金の増減額（△は減少）

31,951

17,418

賞与引当金の増減額（△は減少）

△4,983

9,781

株主優待引当金の増減額（△は減少）

－

31,869

受取利息

△196

△1,973

支払利息

19,418

22,017

補助金収入

△8,160

△136,444

投資有価証券評価損益（△は益）

1,784

－

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△49,828

関係会社株式売却損益（△は益）

△61,834

－

売上債権の増減額（△は増加）

△1,031,112

259,988

棚卸資産の増減額（△は増加）

5,744

4,139

前渡金の増減額（△は増加）

△43,317

28,882

仕入債務の増減額（△は減少）

956,258

△291,193

未払金の増減額（△は減少）

△68,711

96,416

未払消費税等の増減額（△は減少）

94,356

6,449

その他

22,349

△58,371

小計

△127,808

182,826

利息の受取額

196

1,973

利息の支払額

△20,367

△22,017

補助金の受取額

8,160

136,444

和解金の支払額

－

△4,050

法人税等の支払額

△20,907

△20,165

営業活動によるキャッシュ・フロー

△160,726

275,011

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,002

△3,055

無形固定資産の取得による支出

△78,798

△51,539

短期貸付金の純増減額（△は増加）

－

△29,817

投資有価証券の取得による支出

△2,000

△2,500

投資有価証券の売却及び償還による収入

642

73,035

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

17,830

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△70,402

－

その他

17,215

7,978

投資活動によるキャッシュ・フロー

△117,515

△5,899

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

10,639

209,976

長期借入れによる収入

100,994

－

長期借入金の返済による支出

△404,391

△218,150

株式の発行による収入

29,998

30,237

非支配株主からの払込みによる収入

－

24,000

非支配株主への配当金の支払額

△24,305

△23,619

その他

2,554

△2,100

財務活動によるキャッシュ・フロー

△284,510

20,344

現金及び現金同等物に係る換算差額

△31,408

△19,378

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△594,161

270,078

現金及び現金同等物の期首残高

1,952,681

1,358,519

現金及び現金同等物の期末残高

1,358,519

1,628,597