２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前連結会計年度

（2025年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2025年12月31日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

2,995,435

3,784,874

売掛金

1,267,189

473,326

仕掛品

1,475,092

616,681

前渡金

819,857

1,014,639

その他

142,995

173,902

流動資産合計

6,700,570

6,063,425

固定資産

有形固定資産

1,187

1,086

無形固定資産

763

676

投資その他の資産

投資有価証券

283,137

236,981

その他

22,837

17,554

投資その他の資産合計

305,974

254,536

固定資産合計

307,925

256,299

資産合計

7,008,496

6,319,725

負債の部

流動負債

買掛金

226,977

65,746

１年内返済予定の長期借入金

657,040

300,000

未払金

295,332

293,530

未払法人税等

144,245

-

契約負債

2,970,000

1,210,000

その他

25,267

107,614

流動負債合計

4,318,862

1,976,891

固定負債

転換社債型新株予約権付社債

500,000

125,000

長期借入金

680,920

2,200,000

退職給付に係る負債

41,373

49,524

繰延税金負債

56,362

42,236

固定負債合計

1,278,655

2,416,760

負債合計

5,597,518

4,393,651

純資産の部

株主資本

資本金

2,317,578

189,446

資本剰余金

11,623,179

2,564,469

利益剰余金

△12,730,223

△970,034

自己株式

△73

△73

株主資本合計

1,210,460

1,783,807

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

127,829

95,790

その他の包括利益累計額合計

127,829

95,790

新株予約権

72,687

46,475

純資産合計

1,410,977

1,926,073

負債純資産合計

7,008,496

6,319,725