２．中間連結財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前連結会計年度

（2025年６月30日）

当中間連結会計期間

（2025年12月31日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

573,512

569,375

売掛金

109,079

127,197

商品

80,645

98,645

未収入金

748,271

1,065,780

その他

25,548

24,643

貸倒引当金

△530

△1,394

流動資産合計

1,536,526

1,884,248

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

216,104

216,104

減価償却累計額

△192,734

△196,195

建物及び構築物（純額）

23,369

19,909

工具、器具及び備品

60,906

63,696

減価償却累計額

△50,854

△52,021

工具、器具及び備品（純額）

10,052

11,674

その他

5,037

5,037

減価償却累計額

△4,899

△4,899

その他（純額）

137

137

有形固定資産合計

33,559

31,721

無形固定資産

のれん

19,603

15,320

その他

5,407

5,968

無形固定資産合計

25,010

21,289

投資その他の資産

投資有価証券

66,617

97,163

長期貸付金

32,208

32,208

関係会社株式

11,932

11,932

差入保証金

88,660

88,211

繰延税金資産

2,096

596

その他

13,984

13,201

貸倒引当金

△36,755

△36,755

投資その他の資産合計

178,744

206,558

固定資産合計

237,315

259,568

資産合計

1,773,841

2,143,817

（単位：千円）

前連結会計年度

（2025年６月30日）

当中間連結会計期間

（2025年12月31日）

負債の部

流動負債

買掛金

18,709

19,678

短期借入金

100,000

127,000

１年内返済予定の長期借入金

12,471

9,246

未払金

895,958

1,230,900

未払法人税等

6,232

3,251

未払消費税等

28,284

22,773

契約負債

26,736

26,733

賞与引当金

2,070

150

株主優待引当金

15,658

6,415

その他

46,548

58,270

流動負債合計

1,152,668

1,504,420

固定負債

長期借入金

15,000

11,666

受入保証金

50,500

49,500

資産除去債務

7,268

7,295

退職給付に係る負債

1,807

1,682

役員退職慰労引当金

15,199

15,199

その他

25,554

34,030

固定負債合計

115,330

119,375

負債合計

1,267,999

1,623,796

純資産の部

株主資本

資本金

215,600

215,600

資本剰余金

85,297

85,297

利益剰余金

224,406

217,345

自己株式

△20,513

△20,513

株主資本合計

504,790

497,729

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

△925

20,313

その他の包括利益累計額合計

△925

20,313

新株予約権

1,978

1,978

純資産合計

505,842

520,020

負債純資産合計

1,773,841

2,143,817