(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当連結会計年度
(自 2025年１月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
△130,659
358,039
減価償却費
10,839
27,032
無形固定資産償却費
38,767
77,534
社債発行費償却
3,701
5,251
社債保証費
619
1,852
過年度決算訂正関連費用
-
35,802
為替差損益（△は益）
4
△26
固定資産除却損
129
固定資産売却損益（△は益）
△1,717
△995
投資有価証券売却損益（△は益）
△23,709
株主優待引当金の増減額（△は減少）
2,739
受取利息及び受取配当金
△116
△1,894
支払利息
4,603
20,755
売上債権の増減額（△は増加）
153,183
△305,443
棚卸資産の増減額（△は増加）
△28,551
28,369
仕入債務の増減額（△は減少）
37,056
△17,485
未払金の増減額（△は減少）
△6,473
△1,678
未払費用の増減額（△は減少）
14,062
△2,743
契約負債の増減額（△は減少）
△10,762
18,785
前払費用の増減額（△は増加）
△1,013
3,032
未収入金の増減額（△は増加）
29
149
預り金の増減額（△は減少）
4,198
859
前払金の増減額（△は増加）
△13,294
6,170
未収消費税等の増減額（△は増加）
△41,638
62,181
未払消費税等の増減額（△は減少）
87,941
その他
△8,281
△2,213
小計
24,557
380,435
利息及び配当金の受取額
116
1,894
利息の支払額
△4,769
△21,364
法人税等の支払額
△132,709
△31,835
解約違約金
5,255
過年度決算訂正関連費用の支払額
△35,802
△107,549
293,328
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△18,115
△35,470
有形固定資産の売却による収入
2,401
1,678
投資有価証券の取得による支出
△14,408
△59,096
投資有価証券の売却による収入
51,703
敷金及び保証金の差入による支出
△18,067
敷金及び保証金の回収による収入
70
従業員に対する貸付けによる支出
△3,940
△800
従業員に対する貸付金の回収による収入
1,041
2,915
創立費の支払による支出
△605
△51,018
△39,674
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△78,226
△263,873
長期借入れによる収入
750,000
600,000
社債の償還による支出
△194,000
△288,000
社債の発行による収入
197,790
リース債務の返済による支出
△799
△1,350
株式の発行による収入
4,320
自己株式の取得による支出
△40,280
△59,975
配当金の支払額
△62,178
△82,302
576,626
△95,501
現金及び現金同等物に係る換算差額
△4
26
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
418,054
158,178
現金及び現金同等物の期首残高
1,144,385
1,562,440
現金及び現金同等物の期末残高
1,720,618