(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年５月１日
至 2024年10月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年５月１日
至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
250
△1,142
減価償却費
226
180
のれん償却額
23
71
持分法による投資損益（△は益）
237
51
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△710
－
賞与引当金の増減額（△は減少）
△3
△0
返金負債の増減額（△は減少）
8
9
受取利息及び受取配当金
△23
△65
支払利息
6
3
為替差損益（△は益）
78
△38
固定資産除却損
34
11
固定資産売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
114
655
未収消費税等の増減額（△は増加）
401
△136
未収入金の増減額（△は増加）
222
26
前払費用の増減額（△は増加）
△132
△15
棚卸資産の増減額（△は増加）
206
△521
仕入債務の増減額（△は減少）
△73
△233
未払金の増減額（△は減少）
△96
20
契約負債の増減額（△は減少）
△8
△39
未払消費税等の増減額（△は減少）
△185
その他
181
△111
小計
944
△1,463
利息及び配当金の受取額
65
利息の支払額
△9
△6
法人税等の支払額
△24
法人税等の還付額
126
383
1,060
△1,085
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△158
△119
有形固定資産の売却による収入
2
無形固定資産の取得による支出
△97
△37
定期預金の預入による支出
△236
定期預金の払戻による収入
236
敷金及び保証金の差入による支出
△5
△244
△159
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出
△30
長期借入れによる収入
410
長期借入金の返済による支出
△714
△141
リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
△261
△600
△405
現金及び現金同等物に係る換算差額
△76
70
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
138
△1,580
現金及び現金同等物の期首残高
16,151
16,968
現金及び現金同等物の中間期末残高
16,290
15,388