(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2023年10月１日
至 2024年９月30日)
当連結会計年度
(自 2024年10月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△257,475
△243,179
減価償却費
22,946
21,996
減損損失
4,897
7,641
のれん償却額
27,536
98,326
貸倒引当金の増減額（△は減少）
42,959
△13,970
株式交付費
6,631
19,941
賞与引当金の増減額（△は減少）
△1,180
2,743
ポイント引当金の増減額（△は減少）
79
1,836
株主優待引当金の増減額（△は減少）
6,220
14,559
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）
81,500
―
受取利息及び受取配当金
△290
△716
支払利息及び社債利息
6,742
34,922
固定資産売却益
△1,269
売上債権の増減額（△は増加）
24,899
△30,732
棚卸資産の増減額（△は増加）
72,341
△261,990
仕入債務の増減額（△は減少）
7,363
36,185
前受金の増減額（△は減少）
126,318
△199,062
前渡金の増減額（△は増加）
△368,797
△11,342
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
△14,656
△47,000
未払又は未収消費税等の増減額
32,591
△52,098
未収入金の増減額（△は増加）
△48,710
15,410
預け金の増減額（△は増加）
△78,091
47,139
預り金の増減額（△は減少）
△5,040
△951
その他
△21,277
△29,444
小計
△333,759
△589,783
利息及び配当金の受取額
290
749
利息の支払額
△6,444
△25,687
法人税等の還付額
1,477
518
法人税等の支払額
△22,667
△17,945
保証債務の履行による支出
△81,500
△361,105
△713,648
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△252
△15,526
有形固定資産の売却による収入
1,269
無形固定資産の取得による支出
△59,000
定期預金の払戻による収入
50,066
事業譲受による支出
△586,696
敷金の差入による支出
△240
△231
敷金の回収による収入
270
8,166
差入保証金の差入による支出
△83
差入保証金の回収による収入
7,358
17,023
資産除去債務の履行による支出
△9,495
△26,656
出資金の払込による支出
△10,000
短期貸付けによる支出
△40,000
貸付金の回収による収入
40,000
長期貸付金の回収による収入
1,000
967
△50,123
△571,936
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
845,000
短期借入金の返済による支出
△100,000
△705,000
長期借入れによる収入
201,500
長期借入金の返済による支出
△112,829
△112,779
株式の発行による収入
921,368
409,227
自己株式の取得による支出
△107
△266
リース債務の返済による支出
△433
自己株式の処分による収入
377
新株予約権の発行による収入
15,460
新株予約権の行使による株式の発行による収入
284,905
708,376
938,047
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
297,147
△347,538
現金及び現金同等物の期首残高
489,444
786,592
現金及び現金同等物の期末残高
439,054