（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2024年10月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

594,327

△769,915

減価償却費

114,508

99,860

減損損失

－

108,444

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△539,784

14,759

賞与引当金の増減額（△は減少）

98,787

63,181

受取利息

△541

△9,749

支払利息

8,631

17,186

株式交付費

－

14,315

為替差損益（△は益）

△356

△1,634

売上債権の増減額（△は増加）

△285,175

△77,205

仕入債務の増減額（△は減少）

54,312

137,377

未払金の増減額（△は減少）

△122,483

333,453

その他の資産の増減額（△は増加）

527,290

34,522

その他の負債の増減額（△は減少）

△10,247

△145,138

未払消費税等の増減額（△は減少）

99,873

△170,907

その他

3,852

5,447

小計

542,994

△346,003

利息及び配当金の受取額

541

9,749

利息の支払額

△8,931

△20,365

信託型ストックオプション関連損失の支払額

△1,787,453

－

法人税等の支払額

△119,629

△395,125

法人税等の還付額

35,684

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,336,793

△751,744

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△158,500

△35,560

有形固定資産の取得による支出

△24,368

△40,059

無形固定資産の取得による支出

△37,908

△72,325

敷金及び保証金の差入による支出

－

△3,401

敷金及び保証金の回収による収入

－

167

貸付けによる支出

△8,220

△3,780

貸付金の回収による収入

6,950

3,160

投資活動によるキャッシュ・フロー

△222,047

△151,798

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

1,000,000

4,000,000

長期借入金の返済による支出

△1,108,367

△1,201,963

株式の発行による収入

12,621

2,513,154

自己株式の取得による支出

△96

△990

財務活動によるキャッシュ・フロー

△95,841

5,310,201

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,654,682

4,406,658

現金及び現金同等物の期首残高

6,643,260

4,988,577

現金及び現金同等物の期末残高

4,988,577

9,395,236