第３四半期決算短信

（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2024年１月１日　至　2024年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2025年１月１日　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△227,268	△426,661
減価償却費	144,670	150,664
のれん償却額	135,624	207,436
受取利息	△2,914	△12,996
有価証券利息	△2,498	△1,599
為替差損益（△は益）	76,541	80,490
補助金収入	△2,600	－
支払利息	29,112	44,929
コミットメントフィー	5,868	2,333
シンジケートローン手数料	140,999	1,499
株式交付費	204	11,018
複合金融商品評価損益（△は益）	260	530
デリバティブ評価損益（△は益）	△3,770	△31,258
投資有価証券売却損益（△は益）	△3,779	－
売上債権の増減額（△は増加）	161,279	139,901
棚卸資産の増減額（△は増加）	△4,646	△17,112
仕入債務の増減額（△は減少）	△353	△1,060
契約負債の増減額（△は減少）	△63,784	△185,829
前渡金の増減額（△は増加）	69,587	△4,132
前払費用の増減額（△は増加）	△113,143	△40,720
長期前払費用の増減額（△は増加）	25,367	6,284
未払金の増減額（△は減少）	△116,403	20,478
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	1,894	△14,150
未収消費税等の増減額（△は増加）	91,667	37,874
未払消費税等の増減額（△は減少）	2,361	10,718
株式給付引当金の増減額（△は減少）	△158	298
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	4,075	△1,070
その他	1,419	17,150
小計	349,617	△4,980
利息及び配当金の受取額	6,543	15,535
補助金の受取額	2,600	－
利息の支払額	△29,132	△44,911
コミットメントフィーの支払額	△3,379	△100
法人税等の支払額	△127,611	△141,576
法人税等の還付額	30,666	3,735
営業活動によるキャッシュ・フロー	229,303	△172,298
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△200,000	△200,000
定期預金の払戻による収入	100,000	400,000
有形固定資産の取得による支出	△96,917	△63,549
無形固定資産の取得による支出	△19,563	△3,315
投資有価証券の売却による収入	258,563	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△3,879,637	－
その他の支出	△26,907	△3,441
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,864,463	129,694

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2024年１月１日　至　2024年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2025年１月１日　至　2025年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	400,000	－
短期借入金の返済による支出	△400,000	－
長期借入れによる収入	3,357,800	－
長期借入金の返済による支出	△259,465	△384,465
シンジケートローン手数料の支払額	－	△2,200
株式の発行による収入	－	1,018,519
自己株式の取得による支出	△78	－
新株予約権の行使による株式の発行による収入	188	188
リース債務の返済による支出	△50,160	△56,812
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△50,000
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,048,283	525,229
現金及び現金同等物に係る換算差額	△77,551	△81,323
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△664,428	401,301
現金及び現金同等物の期首残高	3,664,738	3,141,929
現金及び現金同等物の四半期末残高	3,000,310	3,543,230