（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度
(自 2023年10月１日
至 2024年９月30日)
当連結会計年度
(自 2024年10月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）
△548,649
△372,335
減価償却費
11,994
118
減損損失
107,912
1,006
関係会社株式評価損
30,000
-
差入保証金償却額
△4,718
貸倒引当金の増減額（△は減少）
10,000
賞与引当金の増減額（△は減少）
320
450
関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少）
7,250
3,750
受取利息
△126
△1,239
株式交付費
30
株式報酬費用
△12,206
589
助成金収入
△500
売上債権の増減額（△は増加）
118,062
16,392
前受金の増減額（△は減少）
△21,766
△21,588
仕入債務の増減額（△は減少）
△3,664
△47,441
未払金の増減額（△は減少）
△24,117
△53,133
その他
△22,399
7,875
小計
△362,078
△456,056
利息の受取額
126
1,150
助成金の受取額
500
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
25,578
2,876
△336,374
△451,529
投資活動によるキャッシュ・フロー
関係会社株式の取得による支出
△30,000
有形固定資産の取得による支出
△40,143
△1,125
長期貸付金の貸付による支出
△10,000
敷金及び保証金の差入による支出
△56,908
△5,728
敷金及び保証金の回収による収入
43,662
462
△83,389
△16,390
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
1,410
非支配株主からの払込みによる収入
1,120
2,530
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△417,233
△467,920
現金及び現金同等物の期首残高
1,345,743
928,509
現金及び現金同等物の期末残高
460,589