（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2024年10月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,013

1,869

減価償却費

753

625

のれん償却額

373

321

株式報酬費用

7

1

減損損失

126

262

固定資産売却益

△17

0

固定資産除却損

16

39

貸倒引当金の増減額（△は減少）

10

△10

賞与引当金の増減額（△は減少）

△0

17

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

2

15

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

1

1

受取利息

△0

△6

支払利息

8

13

新株予約権戻入益

△4

△3

持分法による投資損益（△は益）

△35

△17

売上債権の増減額（△は増加）

△183

△392

棚卸資産の増減額（△は増加）

△52

△16

その他の資産の増減額（△は増加）

△107

△147

仕入債務の増減額（△は減少）

46

2

未払金の増減額（△は減少）

176

165

前受金の増減額（△は減少）

326

705

未払消費税等の増減額（△は減少）

132

203

その他の負債の増減額（△は減少）

△26

400

その他

△225

87

小計

2,340

4,138

利息の受取額

0

6

利息の支払額

△8

△13

法人税等の支払額

△455

△633

法人税等の還付額

－

80

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,877

3,580

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△221

△300

有形固定資産の売却による収入

46

－

有形固定資産の取得による支出

△964

△701

無形固定資産の取得による支出

△227

△248

敷金及び保証金の差入による支出

△205

△76

敷金及び保証金の回収による収入

154

1

長期貸付けによる支出

△150

△89

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による収入

34

－

連結の範囲の変更を伴う

子会社株式の取得による支出

－

△170

非連結子会社株式の取得による支出

－

△25

その他

△0

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,533

△1,608

（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2024年10月１日

　至　2025年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

1,454

2,875

短期借入金の返済による支出

△1,500

△2,862

長期借入金の返済による支出

△298

△377

株式の発行による収入

13

18

自己株式の売却による収入

－

0

連結の範囲の変更を伴わない

子会社株式の取得による支出

△1

－

配当金の支払額

△659

△666

財務活動によるキャッシュ・フロー

△991

△1,011

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△648

960

現金及び現金同等物の期首残高

6,007

5,359

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

－

140

現金及び現金同等物の期末残高

5,359

6,460