（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2023年10月１日

　至　2024年９月30日)

 当連結会計年度

(自　2024年10月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△1,785,997

400,553

減価償却費

101,672

85,671

のれん償却額

61,507

61,507

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△53,916

投資事業組合運用損益（△は益）

1,377

2,779

固定資産除却損

－

3,622

新株予約権戻入益

－

△5,237

助成金収入

△9,112

△1,990

受取保険金

－

△10,000

株式報酬費用

33,215

21,953

支払利息及び社債利息

8,263

19,884

減損損失

15,929

－

投資有価証券評価損益（△は益）

58,000

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

2,202,612

－

売上債権の増減額（△は増加）

△333,139

3,924

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1

△855

仕入債務の増減額（△は減少）

△1,202,343

132,382

未払金の増減額（△は減少）

23,944

△45,826

未払又は未収消費税等の増減額

20,985

△133,218

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△1,350

△870

契約負債の増減額（△は減少）

16,484

11,416

その他

52,590

△6,197

小計

△735,359

485,583

利息の支払額

△8,263

△19,884

助成金の受取額

9,112

1,990

保険金の受取額

－

10,000

法人税等の支払額

△199,371

△204,690

法人税等の還付額

206

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△933,675

272,998

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△37,500

－

投資有価証券の売却による収入

－

53,916

有形固定資産の取得による支出

△169,289

△6,129

無形固定資産の取得による支出

△14,160

－

敷金及び保証金の差入による支出

△431,275

△6,979

敷金及び保証金の回収による収入

－

392,500

投資活動によるキャッシュ・フロー

△652,226

433,307

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

850,000

△350,000

長期借入れによる収入

1,000,000

200,000

長期借入金の返済による支出

△1,114,000

△108,000

新株予約権の行使による株式の発行による収入

13,000

－

社債の発行による収入

－

300,000

その他

△91

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

748,908

42,000

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△836,993

748,306

現金及び現金同等物の期首残高

1,365,645

528,651

現金及び現金同等物の期末残高

528,651

1,276,957