（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年10月１日

至　2024年９月30日）

当連結会計年度

（自　2024年10月１日

至　2025年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△123,583

△202,054

減価償却費

17,187

13,226

減損損失

-

120,594

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,213

△730

賞与引当金の増減額（△は減少）

△604

△3,971

受取利息及び受取配当金

△177

△1,530

支払利息

393

810

助成金収入

-

△3,300

子会社清算損益（△は益）

-

△1,404

新株予約権戻入益

△57

△798

売上債権の増減額（△は増加）

△46,101

△56,632

未収入金の増減額（△は増加）

62,911

-

仕入債務の増減額（△は減少）

2,362

△1,472

未払金の増減額（△は減少）

△35,585

277

未払消費税等の増減額（△は減少）

22,917

△15,685

前受金の増減額（△は減少）

1,200

△2,512

預り金の増減額（△は減少）

△7,626

29,231

その他

△5,748

2,613

小計

△111,298

△123,337

利息及び配当金の受取額

177

1,530

利息の支払額

△394

△810

助成金の受取額

-

3,300

法人税等の支払額

△646

△2,224

営業活動によるキャッシュ・フロー

△112,162

△121,542

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,474

△28,467

有形固定資産の売却による収入

-

127

敷金の差入による支出

-

△5,037

関係会社貸付金の回収による収入

6,314

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,840

△33,377

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

100,000

-

短期借入金の返済による支出

△100,000

-

長期借入金の返済による支出

△3,601

△3,324

財務活動によるキャッシュ・フロー

△3,601

△3,324

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△111,922

△158,243

現金及び現金同等物の期首残高

1,154,420

1,072,498

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

30,000

-

現金及び現金同等物の期末残高

1,072,498

914,254