（単位：千円）

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△121,173

△135,122

減価償却費

15,893

11,136

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,796

△2,759

賞与引当金の増減額（△は減少）

7,703

△7,086

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

8,224

5,869

受取利息及び受取配当金

△105

△152

支払利息

3,018

5,698

為替差損益（△は益）

△48

△35

持分法による投資損益（△は益）

△6,001

△1,503

棚卸資産除却損

8,311

4,780

有形固定資産売却損益（△は益）

△18

－

有形固定資産除却損

15

0

投資有価証券評価損益（△は益）

－

108,057

売上債権の増減額（△は増加）

37,888

194,370

棚卸資産の増減額（△は増加）

36,698

3,842

仕入債務の増減額（△は減少）

△79,028

△29,852

未払又は未収消費税等の増減額

37

△7,494

その他の資産の増減額（△は増加）

△33

3,628

その他の負債の増減額（△は減少）

△13,591

△13,626

小計

△104,006

139,748

利息及び配当金の受取額

460

152

利息の支払額

△3,030

△4,811

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△9,786

△2,699

営業活動によるキャッシュ・フロー

△116,362

132,390

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△0

△1

有形固定資産の取得による支出

△6,155

△7,704

無形固定資産の取得による支出

△180

△1,700

有形固定資産の売却による収入

18

－

差入保証金の差入による支出

△5

△1,202

差入保証金の回収による収入

－

30

その他

△1,272

△1,272

投資活動によるキャッシュ・フロー

△7,596

△11,851

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

25,000

△27,558

長期借入れによる収入

35,000

－

長期借入金の返済による支出

△45,122

△14,844

自己株式の取得による支出

△15

－

リース債務の返済による支出

△128

△773

財務活動によるキャッシュ・フロー

14,733

△43,176

現金及び現金同等物に係る換算差額

48

35

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△109,177

77,399

現金及び現金同等物の期首残高

323,917

254,766

現金及び現金同等物の中間期末残高

214,740

332,165