（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2024年３月１日

至　2024年８月31日）

当中間連結会計期間

（自　2025年３月１日

至　2025年８月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

188,469

1,105,907

減価償却費

258,553

228,735

のれん償却額

112,342

121,380

賞与引当金の増減額（△は減少）

8,010

2,310

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△10,602

△3,973

受取利息及び受取配当金

△2,793

△3,235

持分法による投資損益（△は益）

－

△43,124

支払利息

12,189

3,365

為替差損益（△は益）

9,968

△15,965

固定資産売却損益（△は益）

15,934

△309

固定資産除却損

307,137

68,382

投資有価証券売却損益（△は益）

△1,079

736

売上債権の増減額（△は増加）

362,833

△66,083

棚卸資産の増減額（△は増加）

768,064

244,190

未収入金の増減額（△は増加）

△222,673

91,245

仕入債務の増減額（△は減少）

△240,687

395,337

受託販売預り金の増減額（△は減少）

111,984

△527,708

未払金の増減額（△は減少）

△265,802

△108,808

未払消費税等の増減額（△は減少）

208,203

46,974

その他

△48,474

△394,328

小計

1,571,577

1,145,028

利息及び配当金の受取額

2,793

13,861

利息の支払額

△12,189

△3,365

法人税等の支払額

△254,753

△163,014

法人税等の還付額

－

5,264

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,307,428

997,774

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△69,232

△30,274

無形固定資産の取得による支出

△42,840

△43,596

投資有価証券の取得による支出

－

△7,500

投資有価証券の売却による収入

27,871

21,613

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△109,135

△260,211

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

1,702,995

－

貸付けによる支出

△1,000

△3,500

敷金及び保証金の差入による支出

△4,296

△5,895

敷金及び保証金の回収による収入

300

50

その他

－

309

投資活動によるキャッシュ・フロー

1,504,663

△329,003

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

△1,000,000

△20,000

長期借入れによる収入

300,000

－

長期借入金の返済による支出

△224,397

△542,483

自己株式の取得による支出

△908,289

△77,114

新株予約権の行使による自己株式の処分による収入

31,800

134,425

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,800,886

△505,173

現金及び現金同等物に係る換算差額

806

15,965

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,012,011

179,563

現金及び現金同等物の期首残高

1,809,197

2,993,436

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,821,209

3,173,000