（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年３月１日

　至　2024年８月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年３月１日

　至　2025年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

334,891

△50,899

減価償却費

125,214

128,018

のれん償却額

－

15,912

減損損失

10,297

9,511

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△8,069

1,843

賞与引当金の増減額（△は減少）

1,727

△18,418

受注損失引当金の増減額（△は減少）

－

900

受取利息及び受取配当金

△247

△3,203

支払利息

4,225

12,616

持分法による投資損益（△は益）

1,648

9

固定資産除売却損益（△は益）

△1,535

0

投資有価証券売却損益（△は益）

△19,999

－

新株予約権戻入益

△41,146

－

社債発行費

3,463

－

前受金の増減額（△は減少）

87,980

102,079

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△171,710

△20,371

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,660

25,380

仕入債務の増減額（△は減少）

△11,344

△22,266

未払金の増減額（△は減少）

274,707

△22,789

未払費用の増減額（△は減少）

80,090

70,038

未払又は未収消費税等の増減額

△47,972

52,182

その他

18,647

19,962

小計

637,207

300,505

利息及び配当金の受取額

247

3,203

利息の支払額

△4,225

△11,524

法人税等の支払額

△79,360

△13,467

法人税等の還付額

85,594

54,281

営業活動によるキャッシュ・フロー

639,464

332,998

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△193,864

－

有形固定資産の売却による収入

2,066

－

無形固定資産の取得による支出

△76,096

△63,384

無形固定資産の売却による収入

400

－

投資有価証券の売却による収入

20,000

－

貸付けによる支出

△708

△14,978

貸付金の回収による収入

364

12,477

投資活動によるキャッシュ・フロー

△247,838

△65,885

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

△100,000

△116,163

社債の発行による収入

146,536

－

社債の償還による支出

△82,000

△97,000

長期借入れによる収入

350,000

－

長期借入金の返済による支出

△172,996

△189,356

リース債務の返済による支出

△11,322

△11,543

新株予約権の行使による株式の発行による収入

19,494

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△0

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

149,712

△414,064

現金及び現金同等物に係る換算差額

144

－

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

541,483

△146,951

現金及び現金同等物の期首残高

3,078,464

2,903,833

現金及び現金同等物の中間期末残高

3,619,948

2,756,881