（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2024年３月１日

　至　2024年８月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年３月１日

　至　2025年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△115,972

△210,044

減価償却費

777

2,314

のれん償却額

-

2,695

受取利息及び受取配当金

△55

△848

支払利息

4,297

4,783

関係会社株式売却益

-

△13,653

賞与引当金の増減額（△は減少）

△11,512

4,807

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△900

-

売上債権の増減額（△は増加）

△57,498

△106,601

棚卸資産の増減額（△は増加）

26,984

83,282

仕入債務の増減額（△は減少）

17,466

39,781

その他

14,222

63,931

小計

△122,191

△129,550

利息及び配当金の受取額

55

401

利息の支払額

△3,953

△4,473

法人税等の支払額

△44,472

△72,166

営業活動によるキャッシュ・フロー

△170,560

△205,789

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△6,103

△1,118,125

敷金及び保証金の回収による収入

26,126

44,424

敷金及び保証金の差入による支出

△80,634

△30,150

投資有価証券の取得による支出

△30,000

-

資産除去債務の履行による支出

△23,530

△14,053

事業譲受による支出

△30,000

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△2,415

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

-

12,729

その他

-

12,917

投資活動によるキャッシュ・フロー

△146,556

△1,092,258

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△11,198

△12,314

長期借入金の返済による支出

△14,859

△16,051

株式の発行による収入

455,932

-

新株予約権の発行による収入

65,950

-

新株予約権の行使による株式の発行による収入

61,513

1,279,614

その他

△1,165

△433

財務活動によるキャッシュ・フロー

556,172

1,250,815

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

239,054

△47,231

現金及び現金同等物の期首残高

349,785

281,961

現金及び現金同等物の中間期末残高

588,839

234,729