２．中間連結財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前連結会計年度

（2024年12月31日）

当中間連結会計期間

（2025年６月30日）

資産の部

流動資産

現金及び預金

1,116,537

909,502

売掛金

640,848

717,187

仕掛品

－

58

貯蔵品

3,780

3,808

未収入金

5,912

4,203

未収還付法人税等

13,297

－

前払費用

26,533

35,764

その他

6,115

11,703

貸倒引当金

△4,049

△4,755

流動資産合計

1,808,977

1,677,472

固定資産

有形固定資産

建物

70,286

90,893

減価償却累計額

△9,614

△11,814

建物（純額）

60,671

79,078

工具、器具及び備品

26,437

28,385

減価償却累計額

△16,701

△15,283

工具、器具及び備品（純額）

9,736

13,102

建設仮勘定

－

23,430

有形固定資産合計

70,408

115,610

無形固定資産

のれん

1,855,930

1,807,372

顧客関連資産

668,502

648,987

ソフトウエア

79,476

79,563

ソフトウエア仮勘定

21,368

43,682

無形固定資産合計

2,625,276

2,579,605

投資その他の資産

投資有価証券

10,026

58,026

出資金

131

131

長期前払費用

3,433

11,793

長期貸付金

30,017

124,035

差入保証金

38,725

63,729

繰延税金資産

38,653

26,839

投資その他の資産合計

120,987

284,555

固定資産合計

2,816,671

2,979,771

資産合計

4,625,649

4,657,244

（単位：千円）

前連結会計年度

（2024年12月31日）

当中間連結会計期間

（2025年６月30日）

負債の部

流動負債

買掛金

130,594

136,235

１年内返済予定の長期借入金

371,428

369,856

未払金

342,300

317,051

未払法人税等

30,418

90,162

未払消費税等

63,179

88,154

契約負債

11,683

19,020

預り金

25,528

10,078

返金負債

140

294

賞与引当金

600

150

ポイント引当金

－

835

流動負債合計

975,873

1,031,839

固定負債

長期借入金

2,197,385

2,006,120

繰延税金負債

157,434

159,908

固定負債合計

2,354,819

2,166,028

負債合計

3,330,692

3,197,868

純資産の部

株主資本

資本金

545,919

550,569

資本剰余金

536,999

541,649

利益剰余金

13,652

169,774

自己株式

△78

△78

株主資本合計

1,096,493

1,261,914

新株予約権

198,463

197,461

純資産合計

1,294,956

1,459,376

負債純資産合計

4,625,649

4,657,244