第２四半期決算短信

（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年１月１日　至　2024年６月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年１月１日　至　2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）	△273,734	△291,416
減価償却費	91,564	98,288
のれん償却額	67,812	138,957
受取利息	△2,574	△7,851
有価証券利息	△2,012	△1,099
為替差損益（△は益）	△55,781	97,289
支払利息	15,843	30,181
コミットメントフィー	4,868	1,683
シンジケートローン手数料	140,499	1,000
株式交付費	204	11,018
複合金融商品評価損益（△は益）	650	710
デリバティブ評価損益（△は益）	51,770	△31,610
投資有価証券売却損益（△は益）	△3,779	－
売上債権の増減額（△は増加）	△172,439	△25,783
棚卸資産の増減額（△は増加）	△3,897	△4,021
仕入債務の増減額（△は減少）	8,495	△4,740
契約負債の増減額（△は減少）	27,589	△113,175
前渡金の増減額（△は増加）	67,385	△7,562
前払費用の増減額（△は増加）	△154,562	△115,633
長期前払費用の増減額（△は増加）	19,867	4,184
未払金の増減額（△は減少）	△55,663	△14,862
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	8,912	△4,747
未収消費税等の増減額（△は増加）	115,947	58,651
未払消費税等の増減額（△は減少）	10,525	11,942
株式給付引当金の増減額（△は減少）	1,110	△851
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	2,718	△1,645
その他	6,502	15,937
小計	△82,177	△155,156
利息及び配当金の受取額	6,204	9,345
利息の支払額	△15,861	△30,175
コミットメントフィーの支払額	△3,279	－
法人税等の支払額	△64,917	△70,086
法人税等の還付額	30,666	3,731
営業活動によるキャッシュ・フロー	△129,364	△242,340
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△200,000
定期預金の払戻による収入	－	200,000
有形固定資産の取得による支出	△33,081	△48,981
無形固定資産の取得による支出	△7,020	△3,315
投資有価証券の売却による収入	258,563	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△3,879,637	－
その他の支出	△8,815	△143
投資活動によるキャッシュ・フロー	△3,669,991	△52,439

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年１月１日　至　2024年６月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年１月１日　至　2025年６月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	400,000	－
短期借入金の返済による支出	△400,000	－
長期借入れによる収入	3,357,800	－
長期借入金の返済による支出	△131,310	△256,310
シンジケートローン手数料の支払額	－	△2,200
株式の発行による収入	－	1,018,519
自己株式の取得による支出	△16	－
新株予約権の行使による株式の発行による収入	－	188
リース債務の返済による支出	△32,412	△37,545
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△50,000
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,194,060	672,651
現金及び現金同等物に係る換算差額	54,770	△97,286
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△550,525	280,585
現金及び現金同等物の期首残高	3,664,738	3,141,929
現金及び現金同等物の中間期末残高	3,114,213	3,422,514