２．中間連結財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前連結会計年度

(2024年12月31日)

当中間連結会計期間

(2025年６月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

1,041,117

514,945

受取手形及び売掛金

133,379

116,997

商品

3,067

1,004

短期貸付金

－

300,000

前渡金

395,339

384,171

未収消費税等

1,559,431

1,553,721

預け金

－

300,168

その他

47,521

45,297

貸倒引当金

△11,956

△11,914

流動資産合計

3,167,899

3,204,392

固定資産

有形固定資産

建物附属設備（純額）

699

－

機械及び装置（純額）

28,149

26,488

車両運搬具（純額）

904

602

工具、器具及び備品（純額）

5,366

4,219

建設仮勘定

50,911

85,401

土地

39,178

39,178

有形固定資産合計

125,210

155,891

無形固定資産

のれん

163,262

154,890

その他

19,088

14,040

無形固定資産合計

182,350

168,930

投資その他の資産

匿名組合出資金

－

120,000

長期未収入金

29,826

29,826

その他

31,804

20,760

貸倒引当金

△29,826

△29,826

投資その他の資産合計

31,804

140,760

固定資産合計

339,365

465,581

繰延資産

開発費

1,506

1,342

創立費

－

148

繰延資産合計

1,506

1,491

資産合計

3,508,771

3,671,465

負債の部

流動負債

買掛金

72,879

34,098

短期借入金

20,000

－

１年内返済予定の長期借入金

5,904

2,952

未払金

55,924

34,869

未払法人税等

4,222

5,916

未払消費税等

38,972

17,439

前受金

15,351

17,448

預り金

24,054

26,077

その他

60,665

62,988

流動負債合計

297,974

201,790

固定負債

長期借入金

6,888

6,888

その他

4,587

3,395

固定負債合計

11,475

10,283

負債合計

309,449

212,074

（単位：千円）

前連結会計年度

(2024年12月31日)

当中間連結会計期間

(2025年６月30日)

純資産の部

株主資本

資本金

30,000

170,000

資本剰余金

3,102,121

3,242,121

利益剰余金

37,891

6,400

自己株式

△691

△694

株主資本合計

3,169,321

3,417,827

その他の包括利益累計額

為替換算調整勘定

△909

△1,536

その他の包括利益累計額合計

△909

△1,536

新株予約権

30,909

43,099

純資産合計

3,199,321

3,459,390

負債純資産合計

3,508,771

3,671,465