（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2023年９月１日

至　2024年２月29日）

当中間連結会計期間

（自　2024年９月１日

至　2025年２月28日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

418,327

387,802

減価償却費

17,668

31,648

のれん償却額

24,493

26,948

株式報酬費用

－

10,924

受取利息

△10

△516

支払利息

2,020

1,646

固定資産除却損

－

49

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△1,106

新株予約権戻入益

－

△28

上場関連費用

11,320

－

出資金清算益

△5,457

－

売上債権の増減額（△は増加）

19,015

△90,598

仕入債務の増減額（△は減少）

△102,257

71,999

未払金の増減額（△は減少）

1,647

△81,601

前受金の増減額（△は減少）

△56,313

2,312

その他

△9,712

△49,256

小計

320,742

310,224

利息の受取額

10

516

利息の支払額

△2,020

△1,616

法人税等の還付額

35,813

2

法人税等の支払額

△83,872

△91,956

営業活動によるキャッシュ・フロー

270,673

217,170

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,444

△4,928

無形固定資産の取得による支出

△14,366

△10,412

投資有価証券の売却による収入

－

6,131

敷金及び保証金の差入による支出

△1,568

△2,540

敷金及び保証金の返還による収入

389

432

短期貸付金の回収による収入

1,000

－

出資金の回収による収入

45,457

－

事業譲受による支出

△25,171

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△93,157

－

その他

78

△1,457

投資活動によるキャッシュ・フロー

△88,782

△12,774

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△61,334

△188,461

配当金の支払額

－

△243,718

自己株式の処分による収入

－

1,218

上場関連費用の支出

△11,320

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△72,654

△430,960

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

109,236

△226,564

現金及び現金同等物の期首残高

614,873

1,122,606

現金及び現金同等物の中間期末残高

724,110

896,041