（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年９月１日

　至　2024年２月29日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年９月１日

　至　2025年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△83,101

138,690

減価償却費及びその他の償却費

1,274

1,998

株式報酬費用

－

2,512

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△380

△870

賞与引当金の増減額（△は減少）

△23,865

△34,254

事業再編費用引当金の増減額（△は減少）

－

△114,023

受取利息及び受取配当金

△11

△1,157

補助金収入

△143

－

株式交付費

628

1,582

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△10,439

△11,848

前渡金の増減額（△は増加）

△21,885

△42,298

前払費用の増減額（△は増加）

△40,576

51,918

仕入債務の増減額（△は減少）

1,072

△353

繰延収益の増減額（△は減少）

272,936

296,598

その他

△70,925

△87,194

小計

24,582

201,299

利息及び配当金の受取額

11

1,157

補助金の受取額

143

－

法人税等の支払額

△11,805

△5,430

営業活動によるキャッシュ・フロー

12,932

197,026

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△4,302

－

原状回復による支出

△25,123

－

敷金及び保証金の回収による収入

138,559

－

敷金及び保証金の差入による支出

△1,680

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

△21,660

投資活動によるキャッシュ・フロー

107,453

△21,660

財務活動によるキャッシュ・フロー

その他

△628

△1,582

財務活動によるキャッシュ・フロー

△628

△1,582

現金及び現金同等物に係る換算差額

4,220

5,194

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

123,977

178,977

現金及び現金同等物の期首残高

2,364,904

2,543,387

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,488,882

2,722,364