（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自2023年８月１日

　至2024年１月31日)

 当中間連結会計期間

(自2024年８月１日

　至2025年１月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

167,224

△9,915

減価償却費

9,548

9,848

株式報酬費用

934

2,141

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△341

47

賞与引当金の増減額（△は減少）

△2,661

3,907

受取利息及び受取配当金

△15

△12

支払利息

385

266

為替差損益（△は益）

△295

△2,180

売上債権の増減額（△は増加）

△82,539

△15,978

未払消費税等の増減額（△は減少）

34,137

△40,762

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

4,519

△2,977

棚卸資産の増減額（△は増加）

1,869

1,069

仕入債務の増減額（△は減少）

5,368

11,211

その他の資産の増減額（△は増加）

△6,710

339

その他の負債の増減額（△は減少）

△97,462

△26,022

小計

33,961

△69,017

利息及び配当金の受取額

15

12

利息の支払額

△383

△265

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

46,449

△56,129

営業活動によるキャッシュ・フロー

80,043

△125,400

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△7,263

△142

無形固定資産の取得による支出

△8,661

△533

投資活動によるキャッシュ・フロー

△15,925

△675

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△13,722

△11,722

株式の発行による収入

4,330

330

財務活動によるキャッシュ・フロー

△9,392

△11,392

現金及び現金同等物に係る換算差額

△151

△154

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

54,574

△137,622

現金及び現金同等物の期首残高

786,378

957,828

現金及び現金同等物の中間期末残高

840,953

820,206