（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年８月１日

　至　2024年１月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年８月１日

　至　2025年１月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△82,159

△126,121

減価償却費

2,329

2,230

受取利息

△3

△1,107

支払利息

9

1

売上債権の増減額（△は増加）

2,578

40,715

棚卸資産の増減額（△は増加）

△7,746

△27,487

仕入債務の増減額（△は減少）

△805

1,417

未払消費税等の増減額（△は減少）

△3,940

△2,070

前受金の増減額（△は減少）

△44,891

△102,950

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△9,141

△14,842

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△13,414

△27,339

その他の固定資産の増減額（△は増加）

4,009

2,255

その他の固定負債の増減額（△は減少）

43

-

小計

△153,132

△255,298

利息の受取額

3

1,107

利息の支払額

△9

△1

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

14,395

△288

営業活動によるキャッシュ・フロー

△138,742

△254,480

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

-

△1,424

投資活動によるキャッシュ・フロー

-

△1,424

財務活動によるキャッシュ・フロー

株式の発行による収入

-

1,210

リース債務の返済による支出

-

△36

その他

△217

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△217

1,173

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,057

△1,518

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△135,902

△256,250

現金及び現金同等物の期首残高

793,780

826,014

現金及び現金同等物の中間期末残高

657,877

569,763