（単位：百万円）

前第３四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前四半期利益

40,322

48,161

減価償却費及び償却費

21,831

24,201

営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）

6,028

2,010

営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）

△733

3,165

契約資産の増減額（△は増加）

△401

△3,618

前払費用の増減額（△は増加）

△1,260

△235

未払消費税等の増減額（△は減少）

4,313

45

未払賞与の増減額（△は減少）

△8,751

△8,576

未払有給休暇の増減額（△は減少）

2,466

3,664

その他

6,629

1,717

小計

70,444

70,535

利息及び配当金の受取額

482

668

利息の支払額

△682

△773

法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）

△20,469

△14,371

営業活動によるキャッシュ・フロー

49,774

56,059

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,469

△4,399

無形資産の取得による支出

△8,848

△10,146

投資の取得による支出

△762

△935

投資の売却及び償還による収入

203

5,876

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△674

△1,010

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

31

1,294

その他

△1,743

△35

投資活動によるキャッシュ・フロー

△14,263

△9,355

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

160,878

25,604

短期借入金の返済による支出

△156,722

△30,460

長期借入金の返済による支出

△186

△10,003

リース負債の返済による支出

△12,447

△13,629

社債の発行による収入

－

10,000

社債の償還による支出

△10,000

－

自己株式の取得による支出

△0

△20,000

配当金の支払額

△18,909

△19,794

その他

△174

772

財務活動によるキャッシュ・フロー

△37,562

△57,510

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,096

131

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△955

△10,674

現金及び現金同等物の期首残高

101,233

108,369

現金及び現金同等物の四半期末残高

100,278

97,694