（単位：千円）

前第３四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純損失（△）

△156,569

△169,350

減価償却費

32,014

23,268

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△6,075

△1,715

賞与引当金の増減額（△は減少）

△7,664

△3,937

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△6,527

7,415

受取利息及び受取配当金

△121

△105

支払利息

2,892

4,541

為替差損益（△は益）

△953

△166

持分法による投資損益（△は益）

△7,213

△7,266

棚卸資産除却損

4,082

9,542

有形固定資産売却損益（△は益）

－

△18

有形固定資産除却損

148

15

売上債権の増減額（△は増加）

35,944

48,184

棚卸資産の増減額（△は増加）

△82,816

23,323

仕入債務の増減額（△は減少）

△16,429

△51,105

未払消費税等の増減額（△は減少）

8,329

△933

その他の資産の増減額（△は増加）

173

2,405

その他の負債の増減額（△は減少）

△1,121

986

小計

△201,905

△114,915

利息及び配当金の受取額

121

460

利息の支払額

△2,904

△4,552

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△8,525

△15,000

営業活動によるキャッシュ・フロー

△213,214

△134,007

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△0

△0

有形固定資産の取得による支出

△19,942

△10,046

無形固定資産の取得による支出

△7,882

△180

有形固定資産の売却による収入

－

18

保険積立金の解約による収入

22,581

－

差入保証金の差入による支出

△18,871

△15

差入保証金の回収による収入

236

－

その他

△2,279

△1,909

投資活動によるキャッシュ・フロー

△26,158

△12,133

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

25,000

長期借入れによる収入

10,000

35,000

長期借入金の返済による支出

△8,080

△51,700

自己株式の取得による支出

△12

△15

リース債務の返済による支出

－

△515

割賦債務の返済による支出

△350

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

137,832

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

139,389

7,768

現金及び現金同等物に係る換算差額

953

166

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△99,029

△138,205

現金及び現金同等物の期首残高

483,938

323,917

現金及び現金同等物の四半期末残高

384,909

185,711