（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年12月31日)
当第３四半期連結累計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
四半期利益（△は損失）
△117,699
21,220
減価償却費及び償却費
28,260
19,755
子会社株式売却損益（△は益）
△5,890
－
受取利息及び配当金
△2,674
△1,197
支払利息
2,509
4,143
法人所得税
12,508
2,806
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）
4,736
△10,223
棚卸資産の増減額（△は増加）
△5,707
11,761
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）
△7,355
△19,017
前受収益の増減額（△は減少）
△12,889
△22,493
その他の金融負債の増減額（△は減少）
6,867
26,159
退職給付に係る資産及び負債の増減額
△423
△3,224
引当金の増減額（△は減少）
△49,582
9,180
その他
△46,633
△43,253
小計
△193,972
△4,383
利息の受取額
1,861
667
配当金の受取額
883
575
利息の支払額
△1,921
△3,629
法人所得税の支払額
△37,583
△1,745
法人所得税の還付額
14,006
△230,732
5,491
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△6,491
△6,123
有形固定資産の売却による収入
422
1,412
無形資産の取得による支出
△4,400
△4,773
投資の取得による支出
△4,110
△1,386
投資の売却及び償還による収入
31,847
108,430
短期貸付金の純増減額（△は増加）
10,000
子会社の支配喪失による収入
11,074
子会社の支配喪失による支出
△539
38,342
97,443
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
77,000
△412
長期借入金の返済による支出
△43,000
リース負債の返済による支出
△2,590
△2,343
配当金の支払額
△2,791
△2
496
456
72,115
△45,301
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△120,275
57,633
現金及び現金同等物の期首残高
143,478
29,047
売却目的で保有する資産への振替に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,135
現金及び現金同等物に係る換算差額
12,119
△1,287
現金及び現金同等物の四半期末残高
36,457
85,393