(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年12月31日)
当第３四半期連結累計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△37,357
△47,741
減価償却費
4,677
3,074
のれん償却額
68
-
減損損失
10,997
20,899
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△109
△23
支払利息
731
3,011
為替差損益（△は益）
△219
△185
固定資産売却損益（△は益）
△89
△1,830
事業構造改善費用
2,405
売上債権の増減額（△は増加）
16,971
8,581
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,766
△1,374
仕入債務の増減額（△は減少）
△3,583
△10,667
未収入金の増減額（△は増加）
2,177
8,420
未収消費税等の増減額（△は増加）
422
714
未払金の増減額（△は減少）
△837
△1,449
未払費用の増減額（△は減少）
△946
433
前受金の増減額（△は減少）
△690
3,646
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△539
△1,127
その他
311
△2,541
小計
△9,781
△15,756
利息及び配当金の受取額
88
200
利息の支払額
△498
△2,825
法人税等の支払額
△1,044
△917
△11,235
△19,298
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の取得による支出
△10,281
△6,693
固定資産の売却による収入
199
5,946
投資有価証券の取得による支出
△3,018
定期預金の増減額（△は増加）
△99
△57
事業譲受による支出
△1,000
敷金及び保証金の差入による支出
△77
△21
△114
△563
△11,373
△4,407
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
24,000
18,500
リース債務の返済による支出
△486
△243
△26
23,487
18,256
現金及び現金同等物に係る換算差額
916
477
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,794
△4,971
現金及び現金同等物の期首残高
25,754
28,725
現金及び現金同等物の四半期末残高
27,548
23,753