（単位：百万円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年６月１日

　至　2023年11月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年６月１日

　至　2024年11月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△794

△644

減価償却費

139

113

固定資産除却損

11

－

減損損失

20

70

賞与引当金の増減額（△は減少）

△5

△11

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

8

7

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△6

△7

貸倒引当金の増減額（△は減少）

0

1

株主優待引当金の増減額（△は減少）

24

35

受取利息及び受取配当金

△0

△0

支払利息

70

85

営業外支払手数料

38

1

売上債権の増減額（△は増加）

391

△36

棚卸資産の増減額（△は増加）

△954

262

仕入債務の増減額（△は減少）

554

△1,047

未払消費税等の増減額（△は減少）

△54

229

その他

△49

134

小計

△605

△806

利息及び配当金の受取額

0

0

利息の支払額

△73

△80

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

2

△20

営業活動によるキャッシュ・フロー

△676

△906

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△139

△52

無形固定資産の取得による支出

△42

△15

差入保証金の差入による支出

△52

△36

差入保証金の回収による収入

42

8

その他

△82

△10

投資活動によるキャッシュ・フロー

△274

△105

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

103

1,597

長期借入れによる収入

3,090

－

長期借入金の返済による支出

△1,708

△1,620

社債の償還による支出

△36

△31

営業外支払手数料の支出

△38

△2

割賦債務の返済による支出

△28

△17

配当金の支払額

△120

△120

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,262

△193

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

3

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

311

△1,202

現金及び現金同等物の期首残高

3,991

2,306

現金及び現金同等物の中間期末残高

4,302

1,104