第２四半期決算短信

（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年６月１日　至　2023年11月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年６月１日　至　2024年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	31,935	207,560
減価償却費	38,593	62,519
減損損失	32,651	－
のれん償却額	18,487	14,090
株式報酬費用	15,828	8,118
貸倒引当金の増減額（△は減少）	221	△153
賞与引当金の増減額（△は減少）	19	△13,691
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△1,563	△2,403
事業損失引当金の増減額（△は減少）	△3,315	△1,145
受取利息及び受取配当金	△322	△348
支払利息	5,227	6,111
為替差損益（△は益）	△23	0
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△93,358
売上債権の増減額（△は増加）	△265,151	△646,697
棚卸資産の増減額（△は増加）	346,640	△277,998
仕入債務の増減額（△は減少）	198,061	359,288
未収消費税等の増減額（△は増加）	27,218	5,665
未払消費税等の増減額（△は減少）	27,802	△78,740
未払金の増減額（△は減少）	76,679	△46,604
その他の資産の増減額（△は増加）	△81,733	△77,868
その他の負債の増減額（△は減少）	△16,201	42,646
小計	451,054	△533,010
利息及び配当金の受取額	322	345
利息の支払額	△5,204	△6,046
法人税等の支払額	△36,416	△63,726
法人税等の還付額	28,132	5,743
営業活動によるキャッシュ・フロー	437,887	△596,694
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△105,519	△44,774
無形固定資産の取得による支出	△251,851	△10,309
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	－	16,727
貸付けによる支出	－	△47,263
貸付金の回収による収入	8,100	140,892
差入保証金の差入による支出	△6,792	－
差入保証金の回収による収入	6,189	11,000
事業譲受による支出	－	△40,000
投資活動によるキャッシュ・フロー	△349,872	26,271

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年６月１日　至　2023年11月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年６月１日　至　2024年11月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△600,000	400,000
長期借入れによる収入	600,000	200,000
長期借入金の返済による支出	△468,651	△338,996
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△1,280
自己株式の取得による支出	－	△72,652
配当金の支払額	△2,458	△38,395
財務活動によるキャッシュ・フロー	△471,109	148,675
現金及び現金同等物に係る換算差額	△6,603	6,629
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△389,697	△415,117
現金及び現金同等物の期首残高	971,922	576,295
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	－	△141
現金及び現金同等物の中間期末残高	582,225	161,036