（単位：千円）
前連結会計年度
(自 2022年10月１日
至 2023年９月30日)
当連結会計年度
(自 2023年10月１日
至 2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益（△損失）
△260,613
83,217
減価償却費及び償却費
91,563
40,027
金融収益及び金融費用
△21,528
△27,908
減損損失
86,079
13,922
棚卸資産の増減額（△は増加）
△18,898
6,431
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）
△70,288
△257,925
その他の資産の増減額（△は増加）
△8,090
△20,109
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）
23,806
50,890
その他の負債の増減額（△は減少）
△22,488
109,822
引当金の増減額（△は減少）
57
△1,417
小計
△200,401
△3,047
利息の受取額
23,065
555
利息の支払額
△3,155
△8,204
法人所得税の支払額
△48,704
△7,685
法人所得税の還付額
1
1,252
△229,193
△17,129
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△429
△322
無形資産の取得による支出
△46,811
△82,580
投資有価証券の取得による支出
△14,177
－
投資事業組合からの分配による収入
1,719
事業譲受による支出
△262,497
条件付対価の決済による支出
△80,000
その他の金融資産の売却による収入
988
その他の金融資産の取得による支出
△60,140
△6,816
その他
600
△383,067
△167,400
財務活動によるキャッシュ・フロー
社債の発行による収入
196,917
短期借入金の純増減額（△は減少）
31,805
494,000
長期借入金の返済による支出
△70,784
△121,784
リース負債の返済による支出
△26,874
△25,871
株式の発行による収入
229,826
非支配持分からの払込による収入
1,470
新株予約権の発行による収入
755
新株発行費用の支払額
△5,631
長期借入れによる収入
130,000
社債の償還による支出
△160,000
133,289
540,539
現金及び現金同等物の為替変動による影響
2,566
440
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△476,405
356,450
現金及び現金同等物の期首残高
921,172
444,767
現金及び現金同等物の当期末残高
801,217