第２四半期決算短信

（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日　至　2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）	△25,503	96,700
減価償却費	174,826	194,398
減損損失	236	163
長期前払費用償却額	9,082	7,773
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△20,420	12,297
賞与引当金の増減額（△は減少）	△162,936	80,200
ポイント引当金の増減額（△は減少）	9,000	4,000
株主優待引当金の増減額（△は減少）	△96,456	△76,983
受取利息	△58,068	△185,609
支払利息	287	110,894
助成金収入	△1,403	－
災害による損失	－	2,130
有形固定資産売却損益（△は益）	－	8,310
売上債権の増減額（△は増加）	93,321	203,069
棚卸資産の増減額（△は増加）	△210,049	△92,300
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△23,499	△36,054
前払費用の増減額（△は増加）	265	6,433
未収消費税等の増減額（△は増加）	△68	36,288
仕入債務の増減額（△は減少）	271,418	△251,395
未払金の増減額（△は減少）	177,807	△159,472
未払費用の増減額（△は減少）	△30,795	87,852
前受金の増減額（△は減少）	△2,770	△10,197
未払消費税等の増減額（△は減少）	△110,951	73,314
その他	68,752	78,304
小計	62,073	190,119
利息の受取額	56,559	187,786
利息の支払額	△310	△126,663
法人税等の支払額	△226,249	△73,668
法人税等の還付額	－	52,891
助成金の受取額	1,403	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△106,523	230,465
投資活動によるキャッシュ・フロー
関係会社貸付けによる支出	△2,000,000	－
関係会社貸付金の回収による収入	2,500,000	－
貸付けによる支出	－	△4,050,000
貸付金の回収による収入	－	5,050,000
有形固定資産の取得による支出	△111,162	△175,111
有形固定資産の売却による収入	－	4,000
資産除去債務の履行による支出	△16,492	△6,792
無形固定資産の取得による支出	△11,983	△30,570
差入保証金の差入による支出	△39,234	△5,557
差入保証金の回収による収入	13,774	12,365
その他	△6,353	△3,239
投資活動によるキャッシュ・フロー	328,548	795,094

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年４月１日　至　2023年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年４月１日　至　2024年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	△50,000
長期借入金の返済による支出	－	△1,274,461
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△8,844	△8,448
自己株式の取得による支出	△6	△0
配当金の支払額	△100,872	△101,284
株主優待費用による支出	△88,040	△76,983
財務活動によるキャッシュ・フロー	△197,764	△1,511,177
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	24,260	△485,617
現金及び現金同等物の期首残高	2,556,645	2,564,827
現金及び現金同等物の中間期末残高	2,580,905	2,079,210