（単位：百万円）

　前第３四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年９月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自　2024年１月１日

　　至　2024年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前四半期利益（△損失）

△784

△892

減価償却費及び無形資産償却費

378

161

金融収益

△8

△1

金融費用

0

0

持分法による投資損益（△は益）

4

3

営業債権及びその他の債権の増減額

402

26

棚卸資産の増減額

△106

△52

営業債務及びその他の債務の増減額

△123

△142

その他

△0

31

小計

△237

△864

利息の受取額

0

0

利息の支払額

△0

△0

法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）

△25

△0

営業活動によるキャッシュ・フロー

△262

△865

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△0

△0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△0

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

社債の発行による収入

－

500

社債の償還による支出

－

△500

新株の発行による収入

7

1,209

新株予約権の取得による支出

－

△1

リース負債の返済による支出

△34

△24

財務活動によるキャッシュ・フロー

△27

1,182

現金及び現金同等物の増減額

△290

316

現金及び現金同等物の期首残高

803

728

現金及び現金同等物に係る換算差額

7

△0

現金及び現金同等物の四半期末残高

520

1,043