（百万円）

前中間連結会計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間利益

14,600

22,533

減価償却費及び償却費

2,765

3,274

受取利息及び受取配当金

△107

△150

支払利息

41

61

為替差損益（△は益）

△148

278

固定資産売却損益（△は益）

△0

△7

固定資産除却損

23

31

株式報酬費用

419

742

退職給付に係る資産又は負債の増減額

△75

△577

営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）

△7,593

△2,190

棚卸資産の増減額（△は増加）

△650

1,460

営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）

1,658

△526

その他

1,477

△1,104

小計

12,409

23,824

利息及び配当金の受取額

100

165

利息の支払額

△41

△60

法人所得税の支払額

△4,626

△4,218

営業活動によるキャッシュ・フロー

7,841

19,711

投資活動によるキャッシュ・フロー

投資有価証券の取得による支出

△37

△325

有形固定資産の取得による支出

△5,761

△2,723

無形資産の取得による支出

△581

△1,197

有形固定資産の売却による収入

12

14

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出

-

△889

その他

10

△11

投資活動によるキャッシュ・フロー

△6,358

△5,133

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△4,915

△1,348

自己株式の取得による支出

△0

△0

配当金の支払額

△2,029

△3,716

リース負債の返済による支出

△326

△328

ストック・オプションの行使による収入

55

21

財務活動によるキャッシュ・フロー

△7,216

△5,372

現金及び現金同等物に係る換算差額

1,560

△638

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△4,172

8,567

現金及び現金同等物の期首残高

29,454

35,328

売却目的で保有する資産からの振替に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

-

2,396

売却目的で保有する資産への振替に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

-

△3,985

現金及び現金同等物の中間期末残高

25,281

42,307