（単位：千円）

　前第３四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年９月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自　2024年１月１日

　　至　2024年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前四半期利益又は税引前四半期損失（△）

△1,485,115

292,969

減価償却費及び償却費

2,026,603

2,136,859

減損損失

－

38,926

株式報酬費用

193,462

217,443

金融収益及び金融費用（△は益）

△14,362

28,141

持分法による投資損益（△は益）

162

△33,300

営業債権及びその他の債権の増減額

（△は増加）

△206,207

△403,382

棚卸資産の増減額（△は増加）

△13,913

△77,323

営業債務及びその他の債務の増減額

（△は減少）

240,576

△245,996

前払費用の増減額（△は増加）

17,922

△23,043

長期前払費用の増減額（△は増加）

64,306

△74,300

未払従業員賞与の増減額（△は減少）

△243,394

△235,445

契約負債の増減額（△は減少）

1,485,009

1,768,644

未払消費税等の増減額（△は減少）

△74,776

157,240

その他

106,461

14,586

小計

2,096,734

3,562,020

利息の受取額

4,571

6,753

配当金の受取額

7,005

2,614

利息の支払額

△19,450

△23,410

法人所得税等の支払額又は還付額

（△は支払）

△9,640

△5,688

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,079,220

3,542,288

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△27,579

△4,728

有形固定資産の売却による収入

600

1,639

無形資産の取得による支出

△2,978,047

△3,440,071

投資の取得による支出

－

△10,608

投資の売却及び償還による収入

466,465

331,441

貸付けによる支出

△48,832

△230

貸付金の回収による収入

3,886

7,631

敷金及び保証金の差入による支出

△1,112

△3,454

敷金及び保証金の回収による収入

10,968

6,889

持分法で会計処理されている投資の取得による支出

－

△100,650

その他

522

12,080

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,573,131

△3,200,062

（単位：千円）

　前第３四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年９月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自　2024年１月１日

　　至　2024年９月30日）

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,400,000

△2,900,000

長期借入れによる収入

500,000

4,700,000

長期借入金の返済による支出

△445,834

△1,463,410

リース負債の返済による支出

△691,227

△688,361

配当金の支払額

△88,389

△88,802

コミットメントライン関連費用

△19,963

△35,829

財務活動によるキャッシュ・フロー

654,587

△476,402

現金及び現金同等物に係る為替変動による影響

3,522

△3,740

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

164,198

△137,916

現金及び現金同等物の期首残高

3,456,772

3,920,033

現金及び現金同等物の四半期末残高

3,620,971

3,782,117