（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間損失（△）

△265,414

△244,263

減価償却費及び償却費

61,325

46,549

減損損失

4,860

4,860

受取利息及び受取配当金

△1,337

△7,807

支払利息

22,772

31,525

売上債権の増減

104,453

96,248

棚卸資産の増減

67,904

△98,550

仕入債務の増減

20,363

80,398

引当金の増減

5,016

4,787

その他

72,810

△48,335

小計

92,754

△134,588

利息及び配当金の受取額

1,357

7,052

利息の支払額

△29,729

△3,538

法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）

△785

△492

営業活動によるキャッシュ・フロー

63,596

△131,568

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△467

△10,966

無形資産の取得による支出

△2,800

△8,510

差入保証金の差入による支出

－

△1,785

差入保証金の回収による収入

50

14,350

関係会社短期貸付金の回収による収入

－

250,000

その他

266

△4,142

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,950

238,946

（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△44,594

△43,750

リース負債の返済による支出

△69,273

△61,203

新株予約権の発行による収入

－

2,340

株式発行による収入

38,760

50,663

株式発行費用の支出

△360

△10,366

財務活動によるキャッシュ・フロー

△75,468

△62,316

現金及び現金同等物に係る換算差額

6,842

△8,681

現金及び現金同等物の増減額

△7,980

36,379

現金及び現金同等物の期首残高

790,336

514,008

現金及び現金同等物の中間期末残高

782,356

550,388