（単位：百万円）

前中間連結会計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間利益

25,982

32,015

減価償却費及び償却費

14,391

15,837

営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）

6,414

△1,667

営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）

△976

△4,608

契約資産の増減額（△は増加）

1,601

△2,023

前払費用の増減額（△は増加）

△1,826

△465

未払消費税等の増減額（△は減少）

2,561

△8,047

未払賞与の増減額（△は減少）

△1,607

△585

未払有給休暇の増減額（△は減少）

1,789

2,352

その他

4,196

△5,587

小計

52,527

27,220

利息及び配当金の受取額

404

502

利息の支払額

△464

△512

法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）

△11,600

△7,288

営業活動によるキャッシュ・フロー

40,867

19,921

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,656

△1,670

無形資産の取得による支出

△5,562

△6,747

投資の取得による支出

△387

△610

投資の売却及び償還による収入

128

827

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△10

△1,010

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

－

1,294

その他

△292

495

投資活動によるキャッシュ・フロー

△7,781

△7,419

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

135,637

25,702

短期借入金の返済による支出

△141,605

△30,388

長期借入金の返済による支出

△183

△10,002

リース負債の返済による支出

△8,207

△9,161

社債の発行による収入

－

10,000

社債の償還による支出

△10,000

－

自己株式の取得による支出

－

△20,000

配当金の支払額

△9,097

△9,824

その他

△153

780

財務活動によるキャッシュ・フロー

△33,609

△42,894

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,042

△1,006

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,519

△31,399

現金及び現金同等物の期首残高

101,233

108,369

現金及び現金同等物の中間期末残高

102,753

76,970