２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（単位：百万円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2024年９月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

15,791

19,806

受取手形及び売掛金

3,817

3,854

商品及び製品

2,129

2,224

仕掛品

430

364

原材料及び貯蔵品

1,124

1,443

その他

1,217

1,805

貸倒引当金

△81

△90

流動資産合計

24,431

29,408

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

6,319

7,144

機械装置及び運搬具

3,446

3,982

工具、器具及び備品

836

1,093

土地

2,062

1,912

リース資産

101

44

建設仮勘定

6

457

減価償却累計額

△7,266

△8,448

有形固定資産合計

5,506

6,184

無形固定資産

のれん

11,639

12,475

顧客関連資産

14,796

20,396

その他

1,328

1,371

無形固定資産合計

27,764

34,242

投資その他の資産

投資有価証券

836

722

差入保証金

350

481

繰延税金資産

750

151

その他

127

479

貸倒引当金

△148

△81

投資その他の資産合計

1,917

1,751

固定資産合計

35,187

42,179

資産合計

59,619

71,587

（単位：百万円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2024年９月30日)

負債の部

流動負債

支払手形及び買掛金

1,396

1,316

短期借入金

3,293

4,360

未払金

4,009

2,994

契約負債

1,406

1,524

リース債務

6

3

未払法人税等

724

609

賞与引当金

386

254

資産除去債務

195

104

その他

852

983

流動負債合計

12,271

12,151

固定負債

社債

－

1,000

転換社債型新株予約権付社債

4,800

4,800

長期借入金

16,971

16,032

リース債務

1

7

役員退職慰労引当金

4

5

退職給付に係る負債

412

416

資産除去債務

74

181

繰延税金負債

4,857

6,230

その他

10

9

固定負債合計

27,133

28,683

負債合計

39,404

40,834

純資産の部

株主資本

資本金

15,867

16,305

資本剰余金

15,198

16,856

利益剰余金

△10,961

△2,658

自己株式

△34

△34

株主資本合計

20,070

30,469

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

138

86

繰延ヘッジ損益

1

△81

為替換算調整勘定

1

15

退職給付に係る調整累計額

1

0

その他の包括利益累計額合計

142

21

新株予約権

1

1

非支配株主持分

－

261

純資産合計

20,214

30,753

負債純資産合計

59,619

71,587