（単位：千円）

前中間連結会計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△88,688

△121,173

減価償却費

21,138

15,893

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△3,524

△1,796

賞与引当金の増減額（△は減少）

2,483

7,703

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△7,011

8,224

受取利息及び受取配当金

△121

△105

支払利息

1,852

3,018

為替差損益（△は益）

△977

△48

持分法による投資損益（△は益）

△5,633

△6,001

棚卸資産除却損

1,822

8,311

有形固定資産売却損益（△は益）

－

△18

有形固定資産除却損

12

15

売上債権の増減額（△は増加）

△79,416

37,888

棚卸資産の増減額（△は増加）

△93,305

36,698

仕入債務の増減額（△は減少）

23,208

△79,028

未払又は未収消費税等の増減額

9,909

37

その他の資産の増減額（△は増加）

1,282

△33

その他の負債の増減額（△は減少）

3,522

△13,591

小計

△213,445

△104,006

利息及び配当金の受取額

121

460

利息の支払額

△1,864

△3,030

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△8,730

△9,786

営業活動によるキャッシュ・フロー

△223,919

△116,362

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△0

△0

有形固定資産の取得による支出

△14,911

△6,155

無形固定資産の取得による支出

△6,315

△180

有形固定資産の売却による収入

－

18

保険積立金の解約による収入

19,406

－

差入保証金の差入による支出

△7,832

△5

差入保証金の回収による収入

199

－

その他

△1,622

△1,272

投資活動によるキャッシュ・フロー

△11,075

△7,596

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

15,000

25,000

長期借入れによる収入

10,000

35,000

長期借入金の返済による支出

△5,050

△45,122

自己株式の取得による支出

△12

△15

リース債務の返済による支出

－

△128

割賦債務の返済による支出

△350

－

新株予約権の行使による株式の発行による収入

137,832

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

157,419

14,733

現金及び現金同等物に係る換算差額

977

48

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△76,597

△109,177

現金及び現金同等物の期首残高

483,938

323,917

現金及び現金同等物の中間期末残高

407,341

214,740