（単位：千円）

前中間連結会計期間

（自　2023年３月21日

至　2023年９月20日）

当中間連結会計期間

（自　2024年３月21日

至　2024年９月20日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

20,913

△83,601

減価償却費

21,301

34,698

助成金収入

－

△5,260

訴訟関連損失

－

19,824

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△3,518

184

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1,373

△110

受取利息及び受取配当金

△1,526

△1,830

支払利息及び社債利息

21,097

20,851

売上債権の増減額（△は増加）

△309,253

△44,579

棚卸資産の増減額（△は増加）

△241,709

△149,992

預け金の増減額（△は増加）

32,576

25,086

仕入債務の増減額（△は減少）

250,706

△67,214

未払金の増減額（△は減少）

30,304

△76,782

未払又は未収消費税等の増減額

55,369

△67,250

その他

△1,398

14,775

小計

△123,765

△381,202

利息及び配当金の受取額

1,525

1,830

利息の支払額

△21,677

△21,229

助成金の受取額

－

3,924

訴訟関連損失の支払額

－

△19,824

法人税等の支払額

△15,005

△19,115

営業活動によるキャッシュ・フロー

△158,921

△435,616

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△49,531

△104,145

無形固定資産の取得による支出

－

△3,600

差入保証金の差入による支出

△5,130

△10,586

差入保証金の回収による収入

3,779

1,197

資産除去債務の履行による支出

－

△19,296

その他

△1,896

△15,244

投資活動によるキャッシュ・フロー

△52,778

△151,675

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

303,351

441,260

長期借入れによる収入

－

260,190

長期借入金の返済による支出

△39,168

△55,139

社債の発行による収入

－

150,000

社債の償還による支出

△20,000

△20,000

リース債務の返済による支出

△3,385

△2,310

セール・アンド・割賦バックによる収入

5,128

－

設備関係割賦債務の返済による支出

△3,387

△10,345

新株予約権の発行による収入

0

－

配当金の支払額

△20,145

△30,362

その他

△19

△2,774

財務活動によるキャッシュ・フロー

222,372

730,518

現金及び現金同等物に係る換算差額

50

△9

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

10,722

143,216

現金及び現金同等物の期首残高

593,204

416,479

現金及び現金同等物の中間期末残高

603,926

559,695