２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（単位：百万円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2024年９月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

97,199

54,175

受取手形及び売掛金

48,433

41,896

商品及び製品

16,724

22,076

仕掛品

1,009

1,300

原材料及び貯蔵品

16,109

19,027

その他

9,087

12,911

貸倒引当金

△98

△100

流動資産合計

188,464

151,287

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物（純額）

40,203

42,891

機械装置及び運搬具（純額）

35,585

39,973

工具、器具及び備品（純額）

5,175

6,194

土地

16,069

16,105

リース資産（純額）

1,621

2,557

建設仮勘定

12,803

2,288

有形固定資産合計

111,459

110,010

無形固定資産

ソフトウエア

3,758

23,670

ソフトウエア仮勘定

22,477

4,532

のれん

306

1,866

その他

367

526

無形固定資産合計

26,909

30,595

投資その他の資産

投資有価証券

46,840

47,828

退職給付に係る資産

5,639

5,920

投資不動産（純額）

12,224

12,232

その他

4,259

4,027

貸倒引当金

△55

△40

投資その他の資産合計

68,909

69,969

固定資産合計

207,278

210,576

資産合計

395,743

361,864

（単位：百万円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2024年９月30日)

負債の部

流動負債

支払手形及び買掛金

38,326

34,960

短期借入金

－

22

未払費用

25,837

23,302

未払法人税等

3,181

1,988

返金負債

8,383

8,158

１年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債

30,001

－

役員賞与引当金

80

－

株式給付引当金

45

－

システム障害対応費用引当金

－

1,298

その他

10,133

9,091

流動負債合計

115,991

78,822

固定負債

長期借入金

－

165

退職給付に係る負債

1,426

1,451

繰延税金負債

8,977

8,714

その他

6,231

6,972

固定負債合計

16,635

17,303

負債合計

132,626

96,125

純資産の部

株主資本

資本金

7,773

7,773

資本剰余金

9,894

7,230

利益剰余金

226,230

229,041

自己株式

△13,809

△13,597

株主資本合計

230,089

230,447

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

14,604

15,651

繰延ヘッジ損益

164

△386

為替換算調整勘定

16,573

18,560

退職給付に係る調整累計額

1,111

860

その他の包括利益累計額合計

32,454

34,686

非支配株主持分

572

604

純資産合計

263,116

265,738

負債純資産合計

395,743

361,864