（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年８月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年３月１日

　至　2024年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

△146,580

305,112

減価償却費

386,009

10,283

のれん償却額

214,299

－

減損損失

－

263,453

補助金収入

△389

△2,581

賞与引当金の増減額（△は減少）

△73,740

△97,925

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△7,857

△3,507

受取利息及び受取配当金

△23

△133

支払利息

19,208

19,813

為替差損益（△は益）

△14,340

14,608

売上債権の増減額（△は増加）

132,195

347,586

仕入債務の増減額（△は減少）

△16,286

△49,130

前払費用の増減額（△は増加）

△30,218

9,501

未払金の増減額（△は減少）

△15,118

132,501

未払費用の増減額（△は減少）

27,717

22,126

契約負債の増減額（△は減少）

126,344

△509,775

前受収益の増減額（△は減少）

86

△109

預り金の増減額（△は減少）

29,737

22,434

未払消費税等の増減額（△は減少）

△112,815

△24,740

その他

△34,582

△86,668

小計

483,645

372,851

利息及び配当金の受取額

23

133

補助金の受取額

389

2,581

利息の支払額

△19,085

△20,922

法人税等の支払額

△281,436

△217,257

営業活動によるキャッシュ・フロー

183,536

137,386

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△34,895

△18,182

無形固定資産の取得による支出

△102,943

△125,409

敷金及び保証金の差入による支出

△2,694

△1,423

敷金及び保証金の回収による収入

944

19,052

投資活動によるキャッシュ・フロー

△139,589

△125,962

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△150,125

△200,500

株式の発行による収入

32,009

12,134

新株予約権の発行による収入

－

460

リース債務の返済による支出

－

△10,964

財務活動によるキャッシュ・フロー

△118,115

△198,869

現金及び現金同等物に係る換算差額

71,871

67,940

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△2,297

△119,506

現金及び現金同等物の期首残高

3,875,390

4,307,529

現金及び現金同等物の中間期末残高

3,873,093

4,188,023