（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年８月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年３月１日

　至　2024年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益

417,877

334,891

減価償却費

195,719

125,214

のれん償却額

3,354

－

減損損失

2,826

10,297

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△54,601

△8,069

賞与引当金の増減額（△は減少）

△2,717

1,727

受取利息及び受取配当金

△35

△247

持分法による投資損益（△は益）

10,829

1,648

固定資産除売却損益（△は益）

△831

△1,535

助成金収入

△16

－

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△19,999

新株予約権戻入益

－

△41,146

支払利息

5,322

4,225

社債発行費

3,088

3,463

前受金の増減額（△は減少）

115,071

87,980

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△59,118

△171,710

棚卸資産の増減額（△は増加）

△7,441

△3,660

仕入債務の増減額（△は減少）

△5,807

△11,344

未払金の増減額（△は減少）

△3,441

274,707

未払費用の増減額（△は減少）

6,234

80,090

未払又は未収消費税等の増減額

2,265

△47,972

その他

△12,706

18,647

小計

615,872

637,207

利息及び配当金の受取額

35

247

助成金の受取額

16

－

利息の支払額

△5,322

△4,225

法人税等の支払額

△167,721

△79,360

法人税等の還付額

58,905

85,594

営業活動によるキャッシュ・フロー

501,785

639,464

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△3,860

△193,864

有形固定資産の売却による収入

831

2,066

無形固定資産の取得による支出

△50,008

△76,096

無形固定資産の売却による収入

－

400

投資有価証券の売却による収入

－

20,000

貸付けによる支出

△700

△708

貸付金の回収による収入

1,130

364

投資活動によるキャッシュ・フロー

△52,606

△247,838

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

△100,000

△100,000

社債の発行による収入

146,911

146,536

社債の償還による支出

△67,000

△82,000

長期借入れによる収入

150,000

350,000

長期借入金の返済による支出

△197,990

△172,996

リース債務の返済による支出

△13,338

△11,322

新株予約権の行使による株式の発行による収入

11,996

19,494

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

△69,419

149,712

現金及び現金同等物に係る換算差額

△931

144

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

378,827

541,483

現金及び現金同等物の期首残高

2,542,027

3,078,464

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,920,855

3,619,948