（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年８月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年３月１日

　至　2024年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

34,887

△115,972

減価償却費

757

777

のれん償却額

9,568

-

新株予約権戻入益

△34,911

-

賞与引当金の増減額（△は減少）

△28,690

△11,512

貸倒引当金の増減額（△は減少）

-

△900

支払利息

3,802

4,297

売上債権の増減額（△は増加）

△24,443

△57,498

棚卸資産の増減額（△は増加）

127,502

26,984

仕入債務の増減額（△は減少）

41,085

17,466

その他

△145,758

14,166

小計

△16,199

△122,191

利息及び配当金の受取額

3

55

利息の支払額

△4,293

△3,953

法人税等の支払額

△25,245

△44,472

営業活動によるキャッシュ・フロー

△45,735

△170,560

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△1,144

△6,103

敷金及び保証金の回収による収入

87,425

26,126

敷金の差入による支出

△209

△80,634

投資有価証券の取得による支出

-

△30,000

資産除去債務の履行による支出

△40,518

△23,530

事業譲受による支出

-

△30,000

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

-

△2,415

投資活動によるキャッシュ・フロー

45,553

△146,556

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△2,925

△11,198

長期借入金の返済による支出

△6,093

△14,859

株式の発行による収入

-

455,932

新株予約権の発行による収入

-

65,950

新株予約権の行使による株式の発行による収入

-

61,513

その他

△1,125

△1,165

財務活動によるキャッシュ・フロー

△10,143

556,172

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△10,325

239,054

現金及び現金同等物の期首残高

477,853

349,785

現金及び現金同等物の中間期末残高

467,528

588,839