（単位：千円）

 前中間連結会計期間

(自　2023年２月１日

　至　2023年７月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2024年２月１日

　至　2024年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

117,982

△479,799

減価償却費

33,362

117,751

固定資産除却損

－

2,666

減損損失

－

364,766

段階取得に係る差損益（△は益）

18,000

－

のれん償却額

130,950

151,597

賞与引当金の増減額（△は減少）

74,656

△51,150

債務保証損失引当金の増減額（△は減少）

5,584

4,077

貸倒引当金の増減額（△は減少）

292,051

612,072

受取利息及び受取配当金

△4,018

△966

支払利息

173

1,206

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△2,100

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

△200,339

△122,288

求償債権の増減額（△は増加）

△207,288

△553,325

未収入金の増減額（△は増加）

△71,359

△155,895

前受金の増減額（△は減少）

696,909

523,802

その他

132,035

351,020

小計

1,018,700

763,438

利息及び配当金の受取額

3,403

818

利息の支払額

△171

△1,208

法人税等の支払額

△137,214

△380,898

営業活動によるキャッシュ・フロー

884,717

382,149

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△4,660

△841

無形固定資産の取得による支出

△106,708

△34,022

投資有価証券の取得による支出

△24,998

－

投資有価証券の売却による収入

－

2,100

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△117,076

－

その他

△8,196

7

投資活動によるキャッシュ・フロー

△261,639

△32,756

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△6,000

△10,716

リース債務の返済による支出

△762

△762

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

25,500

自己株式の取得による支出

△69

－

配当金の支払額

△300,832

△301,116

その他

△1,246

△1,246

財務活動によるキャッシュ・フロー

△308,910

△288,341

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

314,167

61,051

現金及び現金同等物の期首残高

2,889,327

3,703,890

現金及び現金同等物の中間期末残高

3,203,495

3,764,941