（単位：百万円）

　前中間連結会計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年６月30日）

　当中間連結会計期間

（自　2024年１月１日

　　至　2024年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間利益（△損失）

△450

△627

減価償却費及び無形資産償却費

252

127

金融収益

△15

△3

金融費用

0

0

持分法による投資損益（△は益）

3

2

営業債権及びその他の債権の増減額

62

11

棚卸資産の増減額

△103

△15

営業債務及びその他の債務の増減額

△52

12

その他

△1

19

小計

△304

△473

利息の受取額

0

0

利息の支払額

△0

△0

法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）

△25

△0

営業活動によるキャッシュ・フロー

△330

△474

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△0

△0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△0

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

社債の発行による収入

－

500

社債の償還による支出

－

△500

新株の発行による収入

1

692

新株予約権の取得による支出

－

△1

リース負債の返済による支出

△24

△16

その他

－

1

財務活動によるキャッシュ・フロー

△23

675

現金及び現金同等物の増減額

△354

200

現金及び現金同等物の期首残高

803

728

現金及び現金同等物に係る換算差額

3

13

現金及び現金同等物の中間期末残高

453

942