(単位：百万円)

 当中間連結会計期間

(自　2024年１月１日

　至　2024年６月30日)

 前中間連結会計期間

(自　2023年１月１日

　至　2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間損失(△)

△3,158

△3,760

減価償却費及び償却費

1,987

701

株式報酬費用

633

354

条件付対価に係る公正価値変動額(△は益)

△38

△101

為替差損益(△は益)

△134

△134

受取利息

△726

△534

支払利息

370

357

営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）

△415

1,728

棚卸資産の増減額（△は増加）

589

32

営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）

△497

△194

前受収益及び長期前受収益の増減額（△は減少）

2,343

△667

その他

194

22

小計

1,148

△2,196

補助金の受取額

－

13

利息の受取額

651

449

利息の支払額

△199

△83

法人所得税の支払額

△246

△1,163

法人所得税の還付額

157

0

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,511

△2,980

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△102

△200

無形資産の取得による支出

△3

△12

短期貸付金の純増減額（△は増加）

－

△1,540

条件付対価の決済による収入

379

－

その他

160

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

434

△1,752

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入金の返済による支出

△2,900

－

リース負債の返済による支出

△447

△107

社債の繰上償還による支出

△150

－

その他

△1

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

△3,498

△107

現金及び現金同等物の為替変動による影響

3,472

3,880

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,919

△959

現金及び現金同等物の期首残高

49,065

66,557

現金及び現金同等物の中間期末残高

50,984

65,598