２．中間連結財務諸表及び主な注記

（単位：千円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当中間連結会計期間

(2024年６月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

8,112,206

10,767,951

受取手形、売掛金及び契約資産

3,643,349

3,258,726

営業投資有価証券

2,976,200

2,850,529

商品及び製品

384,326

951,372

仕掛品

76,619

122,796

原材料及び貯蔵品

93,741

51,538

その他

2,339,178

3,020,027

貸倒引当金

△38,658

△79,116

流動資産合計

17,586,962

20,943,825

固定資産

有形固定資産

361,668

819,263

無形固定資産

のれん

1,537,615

1,434,803

その他

192,068

299,890

無形固定資産合計

1,729,683

1,734,694

投資その他の資産

関係会社株式

3,194,221

3,366,993

その他

3,046,278

3,222,271

貸倒引当金

△3,728

△23,187

投資その他の資産合計

6,236,771

6,566,077

固定資産合計

8,328,123

9,120,035

資産合計

25,915,085

30,063,860

負債の部

流動負債

買掛金

783,868

724,535

短期借入金

3,413,000

3,940,000

１年内返済予定の長期借入金

1,635,478

2,116,964

未払法人税等

246,857

446,158

ポイント引当金

3,921,484

4,115,389

賞与引当金

-

29,738

役員賞与引当金

30,000

-

本社移転費用引当金

40,781

4,060

資産除去債務

88,100

88,100

その他

3,291,877

3,779,484

流動負債合計

13,451,447

15,244,431

固定負債

長期借入金

2,314,085

3,477,255

資産除去債務

-

273,817

その他

103,724

40,724

固定負債合計

2,417,809

3,791,797

負債合計

15,869,257

19,036,229

（単位：千円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当中間連結会計期間

(2024年６月30日)

純資産の部

株主資本

資本金

2,046,390

2,125,062

資本剰余金

2,567,845

2,646,517

利益剰余金

4,719,572

5,164,546

自己株式

△307,818

△307,896

株主資本合計

9,025,991

9,628,230

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

158,312

52,687

その他の包括利益累計額合計

158,312

52,687

新株予約権

1,266

-

非支配株主持分

860,258

1,346,712

純資産合計

10,045,828

11,027,631

負債純資産合計

25,915,085

30,063,860